VMI prie FM Standartinė apskaitos duomenų rinkmena Copyright OECD Standartinė apskaitos duomenų rinkmena 1.00 galiojanti VMI prie FM 2015-07-21 Antraštinė. Kaupimo ar pinigų principas. Pasirinkimai: K - kaupimo, P - pinigų. Pagrindinė duomenų byla. Didžioji knyga. Buhalterinės sąskaitos duomenys. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Didžiosios knygos sąskaitos pavadinimas. Didžiosios knygos sąskaitos kodas pagal Didžiosios knygos sąskaitų klasifikatorių. Didžiosios knygos sąskaitos pavadinimas pagal Didžiosios knygos sąskaitų klasifikatorių. Sąskaitos tipas. Pasirinkimai: „Ilgalaikis turtas“, „Trumpalaikis turtas“, „Nuosavas kapitalas“, „Įsipareigojimai“, „Pajamos“, „Sąnaudos“. Debeto likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Debeto likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Pirkėjai, kiti debitoriai(esantys rinkmenoje). Pirkėjas, debitorius. Unikalus pirkėjo, debitoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Žymima - „V“, kai PVM sąskaitą faktūrą/sąskaitą išsirašo pats prekių gavėjas. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Debeto likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Debeto likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Neapmokėtų pardavimo dokumentų informacija. Neapmokėtos sąskaitos faktūros serija ir numeris, PVM Sąskaitos faktūros serija ir numeris. Neapmokėtos sąskaitos faktūros data, PVM Sąskaitos faktūros data. Data, kada Didžiojoje knygoje fiksuojamas ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio įrašas. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei opercijai/ įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Sąskaitos faktūros arba PVM sąskaitos faktūros suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Suma atitinkama valiuta. Neapmokėta sąskaitos faktūros arba PVM sąskaitos faktūros suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Neapmokėta suma atitinkama valiuta. Tiekėjai, kiti kreditoriai (esantys rinkmenoje). Tiekėjas, kreditorius. Tiekėjo, kreditoriaus unikalus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Žymima - „V“, kai PVM sąskaitą faktūrą/sąskaitą išsirašo pats prekių gavėjas. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Debeto likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pradžioje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Debeto likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Kredito likutis pasirinkto periodo pabaigoje, įvertintas antraštėje nurodyta standartine valiuta. Neapmokėtų pirkimo dokumentų informacija. Neapmokėtos sąskaitos faktūros serija ir numeris, PVM Sąskaitos faktūros serija ir numeris. Neapmokėtos sąskaitos faktūros data, PVM Sąskaitos faktūros data. Data, kada Didžiojoje knygoje fiksuojamas ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio įrašas. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Sąskaitos faktūros arba PVM sąskaitos faktūros suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Suma atitinkama valiuta. Neapmokėta sąskaitos faktūros arba PVM sąskaitos faktūros suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Neapmokėta suma atitinkama valiuta. Mokesčių klasifikatoriaus duomenys. (Rinkmenos priedas – Mokesčių klasifikatorius) Mokesčio aprašymas. Mokesčių tipas. Mokesčio tipo aprašymas. Mokesčio informacija (duomenys). Mokesčio kodas paieškai klasifikatoriuje. (žr. aprašo priedus) Klasifikatoriaus įrašo galiojimo pradžios data. Klasifikatoriaus įrašo galiojimo pabaigos data. Mokesčio kodo aprašymas. Mokesčio tarifas procentais (jei nenaudojamas fiksuotas mokestis). Fiksuotas mokestis (jei nenaudojamas mokesčio tarifas). Šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą, pavyzdžiui, NL - Nyderlandai. Matavimo vienetų klasifikatorius. Matavimo vieneto įrašas. Matavimo vieneto kiekis, pvz., 12 vnt. pakuotė. Matavimo vieneto aprašymas. Analitinės apskaitos klasifikatorių duomenys, esantys rinkmenoje. Naudojama tolimesnei sandorio duomenų detalizacijai. Pvz., vieneto sąnaudos, papildomos išlaidos (ar kaštų centras), projektas. Klasifikatoriaus įrašas. Analizės tipo identifikatoriai, pvz., KC (kaštų centrui), DEP (departamentui) ir t. t. Analizės tipo aprašymas, pvz., „Kaštų centras”. Analizės numeris, pvz., 1200-HDOF-TR (pagr. ofiso išlaikymo sąnaudos), P-4800-123 (123 projektui 4800 filiale). Analizės numerio aprašymas, pvz., „Pagr. ofiso sąnaudos”. Judėjimo tipai ir potipiai. Judėjimo tipo įrašas. Nustatyti judėjimo rūšį (pobūdį) ar judėjimo liniją. Pvz., pardavimas, pirkimas, gamyba. Judėjimo tipo (potipio) aprašymas. Prekės/paslaugos. Prekė/paslauga. Prekės/paslaugos kodas. Požymis, rodantis, ar tai prekės, ar paslaugos. (elementoreikšmės: PR - prekė, PS - paslauga) Kodas, kuris nustato bendrą požymį, pagal kurį panašūs produktai yra sugrupuoti. Prekių ar paslaugų apibūdinimas. FIFO, LIFO, vidutinė kaina ir kt. Prekių/paslaugų matavimo vienetas. Not needed when not applicable Standartinis matavimo vienetas šiam produktui, pvz., kilogramas, metrai, litrai ir kt. Matavimo vienetų konversijos koeficentas, keičiant iš standartinio į bazinį. Mokestis. Mokesčių tipas. Mokesčio kodas paieškai klasifikatoriuje (žr. aprašo priedus). Atsargos (atsargų esančių rinkmenoje duomenys). Atsargų apibūdinimas. Sandėlio numeris, kuriame laikomos prekės. Prekių, kurios laikomos sandėlyje, savininkas. Prekių, kurios laikomos sandėlyje, savininko identifikacinis numeris. Prekės/paslaugos kodas. Skirtas nustatyti, kokios būklės yra prekė: žaliava, gaminama prekė, pagaminta prekė ar prekė, paruošta perparduoti. Skirta nustatyti, kokios būklės yra prekė: nutrūkęs gamybos procesas, prekė sugadinta, pasenusi, tinkama ar kt. Specialios muitinės procedūros, kurios taikomos pagal muitinės išduotus leidimus. Specialios muitinės procedūros, kurios taikomos pagal muitinės išduotus leidimus (Supaprastinto deklaravimo procedūra; galutinis vartojimas; laikinas įvežimas perdirbti; laikinas įvežimas; muitinės prižiūrimas perdiribimas; muitinis sandėliavimas). Muitinės išduoto leidimo data. Muitinės išduoto leidimo numeris. Muitinės išduotame dokumente nurodytas keturženklis prekės kombinuotos nomenklatūros kodas. Not needed when UOMPhysicalStock equals UOMBase Atsargų matavimo vienetas. Matavimo vienetų konversijos koeficentas, keičiant iš standartinio į bazinį. Vieneto kaina vienetui/vienetų grupės kiekiui antraštėje nurodyta valiuta. Atsargų kiekis laikotarpio pradžioje. Atsargų vertė laikotarpio pradžioje. Atsargų kiekis laikotarpio pabaigoje. Atsargų vertė laikotarpio pabaigoje. Atsargų savybės. Vartotojo neskaidomos prekių savybės (yra galima lentelė dar prieš apibūdinimą). Svoris, pakuotės dydis, spalva ir t.t. Informacija apie atsargas, turimas laikotarpio pradžioje. Atsargų, turimų laikotarpio pradžioje, tiekėjas. Subjekto registracijos numeris/kodas (Juridinių asmenų registro kodas arba kodas užsienio valstybėje). Subjekto pavadinimas. Atsargų, turimų laikotarpio pradžioje, įsigijimo data. Atsargų, turimų laikotarpio pradžioje, įsigijimo dokumento Nr. Atsargų, turimų laikotarpio pradžioje, įsigijimo dokumento data. Data, kada Didžiojoje knygoje fiksuojamas ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio įrašas. Atsargų, turimų laikotarpio pradžioje, įsigytas kiekis, nurodytas įsigijimo dokumente. Laikotarpio pradžioje likusių turimų atsargų, nurodytų įsigijimo dokumente, kiekis. Laikotarpio pradžioje likusių turimų atsargų, nurodytų įsigijimo dokumente, suma. Turto (materialus, nematerialus ir finansinis turtas), esančio rinkmenoje, duomenys. Turtas (materialus, nematerialus ir finansinis turtas). Unikalus turto identifikacinis kodas, inventorinis numeris. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Turto aprašymas. Turtą identifikuojantis numeris (pvz., unikalus numeris, registracijos numeris). Tiekėjas. Tiekėjo pavadinimas. Tiekėjo unikalus kodas subjekto apskaitos sistemoje. Informacija apie turto tiekėjo adresą. Įsigijimo data. Įvedimo į eksploataciją data. Įvertinimas. Įvertinimas. Turto apskaitymo būdas po pirminio įvertinimo (įsigijimo savikaina arba perkainavimo vertė). Turto klasės, grupės, kurioms taikomi turto įvertinimo metodai (ilgalaikis turtas). Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Atrankos pradžios dieną turto įsigijimo (pasigaminimo) savikaina, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Atrankos pabaigos dieną turto įsigijimo (pasigaminimo) savikaina, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Turto vertės padidėjimo suma (rekonstrukcija, kapitalinis remontas ir kt.). Naudingo tarnavimo laikas metais. Naudingo tarnavimo laikas mėnesiais. Turto nuvertėjimas. Turto nuvertėjimo nustatymo data. Turto nuvertėjimo nustatymo suma. Turto nuvertėjimo ar jo dalies panaikinimo nustatymo data. Turto nuvertėjimo ar jo dalies panaikinimo suma. Turto perleidimo suma. Turto perleidimo data. Turto nurašymo suma. Turto nurašymo data. Balansinė vertė atrankos pradžios dieną. Taikytas tiesinis nusidėvėjimo skaičiavimo metodas atrankos dieną(elemento reikšmė - „Tiesinis“). Nusidėvėjimo norma (procentais), taikyta metams ar mėnesiui. Bendra nusidėvėjimo suma per atrinktą laikotarpį. Po perkainojimo gautas turto vertės padidėjimas arba sumažėjimas. Vertės padidėjimo arba sumažėjimo suma. Turto perkainojimo data. Skaičiavimo metodas (standartinis arba nestandartinis). Nusidėvėjimo norma (procentais), taikyta metams ar mėnesiui. Nusidėvėjimo suma per atrinktą laikotarpį. Nestandartinis nusidėvėjimas per atrinktą laikotarpį. Nestandartinis nusidėvėjimas per atrinktą laikotarpį. Taikytas nestandartinio nusidėvėjimo skaičiavimo metodas (elementoreikšmė, atitinkanti metodo pavadinimą – dvigubo balanso, produkcijos, metų skaičiaus ar kiti). Pasirinkto laikotarpio bendra nusidėvėjimo suma. Bendra turto nusidėvėjimo suma. Bendra perkainavimo rezultato nusidėvėjimo suma. Turto balansinė vertė atrankos pabaigos dieną. Subjekto savininkai, akcininkai. Savininkų, akcininkų unikalus identifikacinis kodas (Juridinių asmenų registro kodas arba kodas užsienio valstybėje, Fizinio asmens kodas). Savininko, akcininko pavadinimas, arba vardas, pavardė. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Adresas. Savininko, akcininko valdomų dalių, akcijų kiekis, vnt. Savininko, akcininko valdomų dalių, akcijų suma. Savininko, akcininko valdomų dalių, akcijų rūšis (paprastosios, privilegijuotosios ir kt.). Savininko, akcininko dalių, akcijų įsigijimo data. Savininko, akcininko dalių, akcijų perleidimo data. Didžiosios knygos įrašai. Įrašų skaičius. Bendra debeto suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Bendra kredito suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Apskaitos registras/žurnalas. Apskaitos registrą/žurnalą identifikuojantis numeris/kodas. Apskaitos registro/žurnalo aprašymas. Nurodoma, kokiai apskaitos registrų/žurnalų grupei priklauso šis žurnalas. Ūkinė operacija, ūkinis įvykis. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Ataskaitinis laikotarpis. Pateikiami ataskaitinio laikotarpio metai, kada įvyko ūkinė operacija ar ūkinis įvykis, t. y. jau konkrečiai nurodoma, už kuriuos metus pateikiamas ataskaitinis laikotarpis, per kurį įvyko ūkinis įvykis. Data, kada įvyko konkreti ūkinė operacija ar įvykis. Žurnale įregistruoto ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio aprašymas (turinys). Data ir laikas, kada sistemoje užfiksuojama ūkinė operacija ar ūkinis įvykis. Data, kada Didžiojoje knygoje fiksuojamas ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio įrašas. Unikalus pirkėjo, debitoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Unikalus tiekėjo, kreditoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Sistemos automatiškai sukurtas unikalus kodas/numeris konkrečiam dokumentui, susijusiam su ūkiniu įvykiu. Eilutė/įrašas. Įrašo Identifikavimo kodas, nurodantis, kuriame žurnale įrašas užfiksuotas. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Didžiosios knygos analizės kodai. Pirmino dokumento numeris, kuris atitinka konkrečią eilutę/įrašą. Unikalus pirkėjo, debitoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Unikalus tiekėjo, kreditoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Registro/žurnalo eilutės aprašymas. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio debeto suma. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio kredito suma. Informacija apie mokesčius. Pirminių dokumentų duomenys. Pardavimo sąskaitos faktūros. Įrašų skaičius. Bendra debeto suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Bendra kredito suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Sąskaita faktūra, PVM sąskaita faktūra. Pirkimų (įsigijimų) sąskaitos. Įrašų skaičius. Bendra debeto suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Bendra kredito suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Sąskaita faktūra, PVM sąskaita faktūra. Mokėjimai. Įrašų skaičius. Bendra debeto suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Bendra kredito suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Mokėjimas. Unikalus mokėjimo indentifikavimo numeris. Pateikiami ataskaitinio laikotarpio metai, kada įvyko ūkinė operacija ar ūkinis įvykis, t. y. jau konkrečiai nurodoma, už kuriuos metus pateikiamas ataskaitinis laikotarpis, per kurį įvyko ūkinis įvykis. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/ įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Data, kada įvyko konkreti ūkinė operacija ar įvykis. Elemento reikšmės (banko pavedimas, kasos pajamų orderis, kasos išlaidų orderis, kasos kvitas, čekis, užskaita ir kita). Banko sąskaita. Mokėjimo dokumento aprašymas. Sistemos automatiškai sukurtas unikalus kodas/numeris konkrečiam dokumentui, susijusiam su ūkiniu įvykiu. Mokėjimo eilutės/įrašo duomenys. Mokėjimo eilutės/įrašo numeris. Pirminio dokumento numeris, kuris atitinka konkrečią eilutę/įrašą. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Didžiosios knygos analizės kodai. Unikalus pirkėjo, debitoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Unikalus tiekėjo, kreditoriaus numeris subjekto apskaitos sistemoje. Nurodyta apmokestinimo data, jei data nenurodyta, tuomet sąskaitos data. Apibūdinimas, apmokėjimo pagrindas (sąskaita faktūra, avanso apyskaita, darbo užmokesčio žiniaraštis, buhalterinė pažyma ir pan.). Nuoroda identifikuojanti eilutės sumos požymį (D - debetą/K - kreditą). Įrašas privalo atitikti įrašą, randamą didžiojoje knygoje. Pavyzdžiui, grąžinimas gali būti nurodytas minusine suma (kontrarinėje sąskaitoje). Mokėjimo eilutės suma. Informacija apie mokesčius. Susitarimai dėl atsiskaitymo. Atsiskaitymo nuolaidos (diskontai ir kt.). Atsiskaitymo suma. Atsiskaitymo data. Mokėjimo būdas (elemento reikšmės - grynaisiais, negrynaisiais, užskaita). Dokumento suminiai rezultatai. Apskaičiuotų mokesčių suma, apibendrinama pagal mokesčių tipus/mokesčių kodus. Bendra mokėjimų vertė, neįtraukiant mokesčių ir gabenimo išlaidų. Bendra suma, įskaitant mokesčius ir gabenimo išlaidas. Informacija apie prekių judėjimą. Prekių judėjimo eilučių skaičius per pasirinktą laikotarpį. Bendras gautų prekių skaičius. Bendras išduotų prekių skaičius. Atsargų judėjimas. Unikali judėjimo (gabenimo) nuoroda. Atsargų judėjimo dokumento data. Judėjimo dokumento apskaitos data (gali skirtis nuo atsargų judėjimo dokumento datos). Nurodyta apmokestinimo data, jei data nenurodyta, tuomet sąskaitos data. Nustatyti judėjimo rūšį (pobūdį) ar judėjimo liniją. Pvz., pardavimas, pirkimas, gamyba. Sistemos automatiškai sukurtas unikalus kodas/numeris konkrečiam dokumentui, susijusiam su ūkiniu įvykiu. Dokumento duomenys. Dokumento tipas. Dokumento numeris. Dokumento eilutės numeris. Dokumento eilutė/įrašas. Eilutės/įrašo numeris. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/ įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Unikalus pirkėjo, kliento numeris subjekto apskaitos sistemoje. Tiekėjo unikalus kodas subjekto apskaitos sistemoje. Pristatymo duomenys. Išsiuntimo duomenys. Prekės/paslaugos kodas. Tiekiamų prekių ar teikiamų paslaugų kiekis. Matavimo vieneto kiekis, pvz., 12 vnt. pakuotė. Matavimo vienetų konversijos koeficientas, keičiant iš standartinio į fizinį. Balansinė vertė. Detalesnis prekių judėjimo/būklės apibūdinimas, pvz., prekės gaminamos, baigta gamyba, netektis ir pan. Prekių judėjimo aprašymas. Informacija apie mokesčius. Ūkinės operacijos ar ūkiniai įvykiai dėl turto (materialaus, nematerialaus ir finansinio turto). Ūkinių operacijų ir ūkinių įvykių dėl turto (materialaus, nematerialaus ir finansinio turto) skaičius. Ūkinė operacija ar ūkinis įvykis. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio unikalus kodas. Unikalus turto identifikacinis kodas. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio tipas. Aprašymas. Data, kada įvyko konkreti ūkinė operacija ar įvykis. Tiekėjas. Tiekėjo pavadinimas. Tiekėjo unikalus kodas subjekto apskaitos sistemoje. Informacija apie turto tiekėjo adresą. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio vertės. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio vertė. Turto įvertinimo būdas (įsigijimo savikaina, tikroji vertė ir kt.). Turto įsigijimo (pasigaminimo) savikaina ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio datai. Turto balansinė vertė (suma) ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio datai. Ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio suma. Sąskaitų faktūrų, PVM sąskaitų faktūrų struktūra. Sąskaitos faktūros serija ir numeris, PVM sąskaitos faktūros serija ir numeris. Informacija apie pirkėją. Unikalus pirkėjo, kliento numeris subjekto apskaitos sistemoje. Kliento pavadinimas. Sąskaitos išrašymo adresas. Pirminiame dokumente nurodytas mokesčių mokėtojo PVM kodas (jo nesant kitas dokumente nurodytas identifikatorius ). Pirminiame dokumente nurodytas mokesčių mokėtojo registracijos kodo tipas. Pasirinkimai: „PVM“ - PVM mokėtojo kodas , „MMR“ - mokesčių mokėtojų registro identifikacinis kodas arba kita. Pirminiame dokumente nurodytas šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą, pavyzdžiui, NL - Nyderlandai. Informacija apie tiekėją. Tiekėjo unikalus kodas subjekto apskaitos sistemoje. Pavadinimas. Sąskaitos išrašymo adresas. Pirminiame dokumente nurodytas mokesčių mokėtojo PVM kodas (jo nesant kitas dokumente nurodytas identifikatorius ). Pirminiame dokumente nurodytas mokesčių mokėtojo registracijos kodo tipas. Pasirinkimai: „PVM“ - PVM mokėtojo kodas , „MMR“ - mokesčių mokėtojų registro identifikacinis kodas arba kita. Pirminiame dokumente nurodytas šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą, pavyzdžiui, NL - Nyderlandai. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Sąskaitos faktūros data, PVM sąskaitos faktūros data. Sąskaitos tipo pasirinkimai: sąskaita faktūra, PVM sąskaita faktūra, debetinė sąskaita, kreditinė sąskaita, kvitas ir kitas Subjekto apskaitos sistemoje nurodytas dokumento tipas. Pristatymo duomenys. Išsiuntimo duomenys. Žymima - „V“, kai PVM sąskaitą faktūrą/sąskaitą išsirašo pats prekių gavėjas. Data, kada didžiojoje knygoje fiksuojamas ūkinės operacijos ar ūkinio įvykio įrašas. Sistemos automatiškai sukurtas unikalus kodas/numeris konkrečiam dokumentui, susijusiam su ūkiniu įvykiu. Unikalus numeris, kuris priskirtas ūkinei operacijai/ įvykiui ir kuris gali būti grindžiamas viena ar keliomis serijomis. Sąskaitos eilutės/įrašo duomenys. Sąskaitos eilutės/įrašo numeris. Didžiosios knygos sąskaitos kodas. Galima įtraukti subsąskaitų numerius. Gali apimti daug skirtingų lygių tam, kad būtų galima kuo geriau identifikuoti sąskaitą. Gali apimti išlaidų centrus, tokius kaip: įmonė, padalinys, regionas, grupė ir filialas/departamentas. Didžiosios knygos analizės kodai. Užsakymo duomenys. Unikalus užsakymo numeris. Užsakymo data. Pristatymo duomenys. Išsiuntimo duomenys. Požymis, rodantis, ar tai prekės, ar paslaugos. Elemento reikšmės: PR - prekė, PS - paslauga) Prekės/ paslaugos kodas. Informacija apie prekių ar paslaugų pristatymo (atlikimo) datą arba trukmę. Unikali judėjimo (gabenimo) nuoroda. Krovinio/siuntos pristatymo/išsiuntimo data. Atsižvelgiant į dokumentų rūšį ir krovinio siuntos pristatymo sąlygas, pasirenkama viena iš datų (pvz., esant pardavimo operacijai, pasirenkama sąskaitos data, išskyrus atvejus, kai pagal pristatymo sąlygas krovinio siuntos nuosavybė pereina pirkėjui jų pristatymo momentu). Pristatymų/atlikimų terminai. Pristatymų/atlikimų pradžios data. Pristatymų/atlikimų pabaigos data. Tiekiamų prekių ar teikiamų paslaugų kiekis. Kiekio matavimo vienetas, pavyzdžiui, 12 vnt. pakuotė. Matavimo vienetų konversijos koeficientas, keičiant iš standartinio į bazinį. Vieneto kaina vienetui/vienetų grupės kiekiui antraštėje nurodyta valiuta. Nurodyta apmokestinimo data, jei data nenurodyta, tuomet sąskaitos data. Sąskaitos eilutės aprašymas. Operacijos suma, neįtraukiant mokesčių ir gabenimo rinkliavų/išlaidų. Nuoroda identifikuojanti eilutės sumos požymį (D - debetą/K - kreditą). Įrašas privalo atitikti įrašą, randamą didžiojoje knygoje. Pavyzdžiui, grąžinimas gali būti nurodytas minusine suma (kontrarinėje sąskaitoje). Gabenimo išlaidų suma. Informacija apie mokesčius. Kreditinio/debetinio dokumento nuoroda. Kreditinis/debetinis dokumentas. Kreditinio/debetinio dokumento nuoroda į originalią sąskaitą. Kreditinio/debetinio dokumento išrašymo priežastis arba pagrindas. Susitarimai dėl atsiskaitymo. Atsiskaitymo nuolaidos (diskontai ir kt.). Atsiskaitymo suma. Atsiskaitymo terminas. Atsiskaitymo data. Mokėjimo būdas (elemento reikšmės – grynaisiais, negrynaisiais, užskaita). Dokumento suminiai rezultatai. Apskaičiuotų mokesčių suma, apibendrinama pagal mokesčių tipus/mokesčių kodus. Bendra gabenimo išlaidų suma. Bendra vertė, neįtraukiant mokesčių ir gabenimo išlaidų. Bendra suma, įskaitant mokesčius ir gabenimo išlaidas. Pristatymų informacijos struktūra. Krovinio/siuntos identifikavimo numeris. Krovinio/siuntos pristatymo/išsiuntimo data. Atsižvelgiant į dokumentų rūšį ir krovinio siuntos pristatymo sąlygas, pasirenkama viena iš datų (pvz., esant pardavimo operacijai, pasirenkama sąskaitos data, išskyrus atvejus, kai pagal pristatymo sąlygas krovinio siuntos nuosavybė pereina pirkėjui jų pristatymo momentu). Sandėlis, kuriame laikomos prekės, taip pat įmanoma identifikuoti prekių gamybos arba atsargų (prekių) judėjimo metu. Adresas. Adreso struktūra. Gatvės pavadinimas. Pastato, buto numeris. Miestas. Pašto kodas. Šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą, pavyzdžiui, NL - Nyderlandai. Eilutė, skirta keliems adresams atskirti, nurodant adreso tipą. Pasirinkimai: "Buveinės adresas", "Korespondencijos adresas", "Sąskaitos išrašymo adresas", "Registracijos adresas", "Prekės išsiuntimo adresas", "Prekės pristatymo adresas", "Kitas adresas". Savivaldybė. Adresas rašomas laisvu tekstu (gatvė, namo numeris, miestas ir kt.). Sumų struktūra. Suma, įvertinta antraštėje nurodyta valiuta. Trijų raidžių valiutos kodas pagal ISO 4217 standartą, pavyzdžiui, EUR - eurams ar USD – JAV doleriams. Suma atitinkama valiuta. Analizės struktūra. Analizės tipo identifikatoriai, pvz., KC (kaštų centrui), DEP (departamentui), ir t.t. Analizės numeris, pvz., 1200-HDOF-TR (pagr. ofiso išlaikymo sąnaudos), P-4800-123 (123 projektui 4800 filiale). Suma (išlaidų suma) konkrečiam analizės tipui. Banko sąskaitos struktūra. Sąskaitos IBAN numeris. Sąskaitos numeris. Mokesčių mokėtojo antraštės struktūra. Subjekto registracijos numeris/kodas (Juridinių asmenų registro kodas arba kodas užsienio valstybėje). Ekonominių operacijų vykdytojų registracijos ir identifikavimo kodas. Subjekto pavadinimas. Adresas. Subjekto atstovo kontaktai. Subjekto, kaip mokesčių mokėtojo, registracijos duomenys. Banko sąskaita. Mokesčių mokėtojo duomenų struktūra. Subjekto registracijos numeris/kodas (Juridinių asmenų registro, fizinio asmens kodas arba kodas užsienio valstybėje). Subjekto pavadinimas. Adresas. Subjekto atstovo kontaktai. Subjekto kaip mokesčių mokėtojo registracijos duomenys. Banko sąskaita. Kontaktų antraštės struktūra. Subjekto kontaktinis asmuo. Telefonas. Elektroninio pašto adresas ( privalomas @ simbolis). Kontakto informacijos struktūra. Subjekto kontaktinis asmuo. Telefonas. Elektroninio pašto adresas ( privalomas "@" simbolis). Antraštės struktūra. Audito rinkmenos XML versija. Audito rinkmenos šalis (Šalies kodas iš dviejų raidžių pagal ISO 3166-1 alpha 2 standartą, pavyzdžiui, NL - Nyderlandai). Audito rinkmenos sukūrimo data ir laikas. Programinės įrangos kūrėjo pavadinimas. Programinės įrangos pavadinimas. Programinės įrangos versija. Subjektas, kurio duomenys teikiami SAF-T rinkmenoje. Trijų raidžių valiutos, kuri yra numatytoji audito rinkmenos valiuta, kodas pagal ISO 4217 standartą. Atrankos kriterijai, pagal kuriuos formuojama audito rinkmena (SAF-T). Fizinio asmens struktūra. Kontaktinio asmens vardas. Kontaktinio asmens pavardė. Atrankos kriterijų struktūra. Audito rinkmenos SAF-T duomenų atrinkto laikotarpio pradžios data. Audito rinkmenos SAF-T duomenų atrinkto laikotarpio pabaigos data. Mokestinio laikotarpio pradžia. (Keturi pirmi skaičiai nurodo metus, o kiti du – mėnesį). Laikotarpio pradžios metai. Mokestinio laikotarpio pabaiga. (Keturi pirmi skaičiai nurodo metus, o kiti du – mėnesį). Laikotarpio pabaigos metai. Mokesčių mokėtojo registracijos struktūra. Nurodomas mokesčių mokėtojo kodas (mokesčių mokėtojo registro (MMR) identifikacinis kodas ir PVM mokėtojo kodas). Mokesčių mokėtojo registracijos kodo tipas. Pasirinkimai: „MMR“ - mokesčių mokėtojų registro identifikacinis kodas ir „PVM“ - PVM mokėtojo kodas. Mokesčių sumų informacijos struktūra. Mokesčių tipas. Mokesčio kodas paieškai klasifikatoriuje (žr. aprašo priedus). Mokesčio tarifas procentais (jei nenaudojamas fiksuotas mokestis). Bazė, nuo kurios skaičiuojamas mokestis. Tai gali būti suma arba kiekis, pvz., litrais. Vertės aprašymas pagal mokestinę bazę. Informacija apie mokesčių sumą. Atleidimo nuo mokesčio ar mokesčio sumažinimo pagrindas. Deklaravimo arba apmokestinimo laikotarpio nustatymas, už kurį mokesčio suma deklaruojama mokesčio administratoriui.